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利率债，主要是指国债、地方政府债券、政策性金融债和央行票据。由于债券利率随市场利率浮动，采取浮动利率债券形式可以避免债券的实际收益率与市场收益率之间出现任何重大差异，使发行人的成本和投资者的收益与市场变动趋势相一致。
根据债券利率在偿还期内是否变化，可将利率债区分为固定利率债券和浮动利率债券。
（1）固定利率债券（Fixed Rate Bond） 指在发行时规定利率在整个偿还期内不变的债券。固定利率债券不考虑市场变化因素，因而其筹资成本和投资收益可以事先预计，不确定性较小。但债券发行人和投资者仍然必须承担市场利率波动的风险。
如果未来市场利率下降，发行人能以更低的利率发行新债券，则原来发行的债券成本就显得相对高昂，而投资者则获得了相对现行市场利率更高的报酬，原来发行的债券价格将上升；
反之，如果未来市场利率上升，新发行债券的成本增大，则原来发行的债券成本就显得相对较低，而投资者的报酬则低于购买新债券的收益，原来发行的债券价格将下降。
固定利率债券是具有固定利率、固定利息息票和固定到期日的债券；债券代理机构通常按照规定向息票持有人支付利息，并于到期日向债券持有人偿付本金。固定利率债券是国际债券的传统类型，也是国际债券融资中采用最多的典型形式。
固定利息债券通常在市场利率相对稳定的条件下发行，当市场利率不断发生较大变化时，将会对债券发行人或债券投资人造成风险，影响债券的发行条件和发行效果。
(2) 浮动利率债是指发行时规定债券利率随市场利率定期浮动的债券，也就是说，债券利率在偿还期内可以进行变动和调整。浮动利率债券往往是中长期债券。
浮动利率债券的利率通常根据市场基准利率加上一定的利差来确定。美国浮动利率债券的利率水平主要参照3个月期限的国债利率，欧洲则主要参照伦敦同业拆借利率（指设在伦敦的银行相互之间短期贷款的利率，该利率被认为是伦敦金融市场利率的基准）。
浮动利率债券的种类较多，如规定有利率浮动上、下限的浮动利率债券，规定利率到达指定水平时可以自动转换成固定利率债券的浮动利率债券，附有选择权的浮动利率债券，以及在偿还期的一段时间内实行固定利率，另一段时间内实行浮动利率的混合利率债券等。
银行证券投资的主要类别包括
债券是一种有价证券，是社会各类经济主体为筹措资金而向债券投资者出具的，并且承诺按一定利率定期支付利息和到期偿还本金的债券债务凭证。由于债券的利息通常是事先确定的，所以，债券又被称为固定利息证券。债券通常包括以下几个基本要素：票面价值、价格、偿还期限。?
含权债券就是那些附有一些选择权条款的债券，即这些债券在一些情况发生的时候，可以有权利采取相应的行动。对于投资者来说，最常见的债券嵌入选择权就是债券的赎回条款和回售条款。当然除了可赎回债券和可回售债券以外，还有其他类型的含权债券，比如可转债、或有可转债和认股权证。
我国市场上有三种主要的债券类别，国外也可能会看到公司和政府在某些平台上发行的外国债券。1、公司（企业）债券：公司或企业债券由公司发行。在许多情况下，公司发行债券而非寻求债务融资的银行贷款，因为债券市场提供更优惠的条款和更低的利率。2、金融债券：金融债券是银行和非银行金融企业发售的债券。在我国金融债券主要由开发银行、进出口银行等政策性银行发售。金融企业一般有深厚的资产能力，信用度较高，因而金融债券通常有优良的声誉。3、政府债券：政府债券，如美国财政部发行的债券。财政部发行的债券在一年至十年到期的债券称为?票据?; 发行超过10年到期的债券称为?债券?。政府财政部发行的整个债券类别通常统称为?国债?。国家政府发行的政府债券可称为主权债务。
目前，场外债券市场只提供凭证式国债的债券品种，这种品种不具有流动性，只出售给个人投资者，更能发挥储蓄功能。投资者只能持有到期，获得票面利息收入；不过，一些银行将向投资者提供凭证式国债质押贷款，这提供了一定的流动性。购买凭证式国债的投资者只需持有有效身份证件，就可以在银行柜台开立账户。只为储蓄国债开立个人国债托管账户，免收开户费和维护费，国债收入免征利息税。
银行证券投资的主要类别包括公司债券、国库券、中长期国债。
1、公司债券
公司债券，是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。它表明发行债券的公司和债券投资者之间的债权债务关系，公司债券的持有人是公司的债权人，而不是公司的所有者，是与股票持有者最大的不同点，取得利息优先于股东分红。
公司债券作为一种证券，它不是一般的物品或商品，而是能够“证明经济权益的法律凭证”。“证券”是各类可取得一定收益的债权及财产所有权凭证的统称，是用来证明证券持有人拥有和取得相应权益的凭证。持有者可凭其直接取得一定量的商品、货币或是利息、股息等收入。
2、国库券
国库券，是指国家财政当局为弥补国库收支不平衡而发行的一种政府债券。由英国经济学家和作家沃尔特·巴佐特发明，并首次在英国发行。因国库券的债务人是国家，其还款保证是国家财政收入，所以它几乎不存在信用违约风险，是金融市场风险最小的信用工具。
中国国库券的期限最短的为一年，而西方国家国库券品种较多，一般可分为3个月、6个月、9个月、1年期四种，其面额起点各国不一。国库券的利率一般虽低于银行存款或其他债券，但由于国库券的利息可免交所得税，故投资国库券可获得较高收益。
3、中长期国债
中长期国债是指期限在一年以上的国家债券。它是政府为了弥补预算年度的财政赤字而发行的政府债券，所筹集的资金主要用于一些政府投资的公共项目如学校、桥梁、河道等建设，及其他一些基础设施项目。而这些项目往往具有投资金额大、投资周期长等特点。
中长期国债的发行，是以信用为基础的，是一种信用方式，是以付给投资人一定利息为条件而取得了资金在一定时期的使用权，到期必须偿还本金和利息，所以具有有偿性。
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